銀行は、銀行規制で定められた一連の規則に従い、リスク感応度のある方法で自己資本要件を推定するために、内部モデルを使用しています。しかし、これらのモデルは、過度の単純化や誤った仮定といった不完全さから、その使用には欠陥があり、完璧ではありません。その結果、リスクが過小評価される可能性があります。これは、特に銀行のソルベンシーに対するリスクを評価するためにモデルが使用される場合に問題となります。本稿では、このようなモデルリスクに関する文献における重要なギャップに対処します。私たちは、モデルにおける少数の高深刻度の欠陥が、監督上の追加資本によって課される反事実的なRWA負担の大部分を占めていることを発見しました。私たちは、根本的な不遵守を、主に銀行によるIRB関連データの取り扱いを規定するCRR条項のサブセットにまで遡ります。私たちの結果は、限られた監督リソースのより効率的な使用を提案することにより、IRB銀行の監督を改善するのに役立ちます。